證監(jiān)會進(jìn)一步放開外國人開立A股證券賬戶權(quán)限 9月15日施行

每經(jīng)記者｜陳晨    每經(jīng)編輯｜何劍嶺    

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證監(jiān)會8月15日深夜消息，證監(jiān)會稱，經(jīng)國務(wù)院同意，中國證監(jiān)會正式發(fā)布《關(guān)于修改<證券登記結(jié)算管理辦法>的決定》、《關(guān)于修改<上市公司股權(quán)激勵管理辦法>的決定》，進(jìn)一步放開符合規(guī)定的外國人開立A股證券賬戶的權(quán)限。

圖片源自：證監(jiān)會官方網(wǎng)站

隨后，中國結(jié)算也發(fā)布公告，明確了關(guān)于符合條件的外籍人員開立A股證券賬戶有關(guān)事項。

證監(jiān)會兩方面修改擴(kuò)大境外投資者參與A股

火山君（微信公眾號：huoshan5188）了解到，此前主要允許三類外國人直接開立A股賬戶：

一是根據(jù)《中央辦公廳國務(wù)院辦公廳印發(fā)〈關(guān)于加強(qiáng)外國人永久居留服務(wù)管理的意見〉的通知》，取得我國永久居留身份證的外國人，可以開立A股賬戶。

二是外國人在境內(nèi)依法設(shè)立外商投資股份有限公司并在A股上市的，可以開立A股證券賬戶持有本公司股票。

三是按照《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》，A股上市公司中在境內(nèi)工作的外籍員工，參與公司股權(quán)激勵的，可以開立A股證券賬戶持有本公司股票。

8月15日晚間，證監(jiān)會發(fā)布公告稱，為深入貫徹黨的十九大精神，落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于加快建設(shè)人才強(qiáng)國的戰(zhàn)略要求和深入推進(jìn)資本市場對外開放的部署安排，豐富資本市場投資主體，拓寬資金入市渠道，優(yōu)化資本市場結(jié)構(gòu)，經(jīng)國務(wù)院同意，中國證監(jiān)會正式發(fā)布《關(guān)于修改<證券登記結(jié)算管理辦法>的決定》、《關(guān)于修改<上市公司股權(quán)激勵管理辦法>的決定》，進(jìn)一步放開符合規(guī)定的外國人開立A股證券賬戶的權(quán)限。

本次修改內(nèi)容主要涉及以下兩個方面：

一是修改《證券登記結(jié)算管理辦法》有關(guān)規(guī)定，在原有規(guī)定的中國公民、中國法人、中國合伙企業(yè)等投資者范圍基礎(chǔ)上，增加“符合規(guī)定的外國人”作為投資者類別之一，并規(guī)定外國人申請開立證券賬戶的具體辦法，由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)制定，報中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。根據(jù)這一修改，目前將允許在境內(nèi)工作的外國自然人投資者開立A股證券賬戶。

二是修改《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》，將可以成為股權(quán)激勵對象的境內(nèi)上市公司外籍員工范圍，從在境內(nèi)工作的外籍員工，擴(kuò)大到所有外籍員工。

此外，火山君（微信公眾號：huoshan5188）還了解到，修改后的《證券登記結(jié)算管理辦法》和《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》將于2018年9月15日起正式施行，同時，中國證券登記結(jié)算有限公司將出臺有關(guān)外國人開立A股證券賬戶的實施規(guī)則。此外，證監(jiān)會將抓緊會同相關(guān)部門做好稅收、資金匯兌管理等方面的配套銜接工作，確保上述辦法有序施行。

中國結(jié)算明確范圍及申請材料

隨后，中國結(jié)算也發(fā)布了《關(guān)于符合條件的外籍人員開立A股證券賬戶有關(guān)事項的通知》，明確了可以開立A股證券賬戶的外籍人員范圍及開戶所需提交的申請材料。

圖片源自：中國結(jié)算官方網(wǎng)站

首先是在境內(nèi)工作的外籍人員開立A股賬戶有關(guān)事項：

（一）在境內(nèi)工作，且其歸屬國（地區(qū)）證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)已與中國證監(jiān)會建立監(jiān)管合作機(jī)制的外籍人員，可以向我公司開戶代理機(jī)構(gòu)申請開立A股證券賬戶。

（二）在境內(nèi)工作的外籍人員申請開立A股證券賬戶的，申請材料如下：

1、《證券賬戶開立申請表》；

2、外國護(hù)照及復(fù)印件；

3、境內(nèi)機(jī)構(gòu)出具的就業(yè)證明及該機(jī)構(gòu)的營業(yè)執(zhí)照或統(tǒng)一社會信用代碼證復(fù)印件（均需加蓋公章）；

4、委托他人代辦的，還須提供經(jīng)境內(nèi)公證機(jī)關(guān)公證的委托代辦書、代辦人有效身份證明文件及復(fù)印件。

（三）開戶代理機(jī)構(gòu)為在境內(nèi)工作的外籍人員辦理開戶手續(xù)時，應(yīng)登錄中國證監(jiān)會官方網(wǎng)站，通過“首頁-國際部-監(jiān)管合作”欄目查看投資者歸屬國（地區(qū)）證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)與中國證監(jiān)會建立監(jiān)管合作機(jī)制信息。對于投資者歸屬國（地區(qū)）證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)未與中國證監(jiān)會建立監(jiān)管合作機(jī)制的，不予辦理開戶手續(xù)。

其次是在境外工作的境內(nèi)上市公司外籍員工因參與股權(quán)激勵計劃開立A股賬戶有關(guān)事項：

（一）在境外工作的境內(nèi)上市公司外籍員工因參與股權(quán)激勵計劃申請開立A股證券賬戶的，可以委托上市公司向我公司上海、深圳分公司申請開立A股證券賬戶。

（二）在境外工作的境內(nèi)上市公司外籍員工因參與股權(quán)激勵計劃申請開立A股證券賬戶的，申請材料如下：

1、《證券賬戶開立申請表》；

2、外籍激勵對象有效身份證明文件復(fù)印件（加蓋上市公司公章）；

3、上市公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人證明書、法定代表人身份證復(fù)印件、法定代表人對經(jīng)辦人的授權(quán)委托書（前述材料均需加蓋上市公司公章），以及經(jīng)辦人有效身份證明文件及復(fù)印件；

4、證明該投資者為股權(quán)激勵對象的證明文件，如上市公司出具的激勵計劃批準(zhǔn)文件及激勵計劃對象證明文件（加蓋上市公司公章）；

5、激勵對象簽署的證券賬戶自律管理承諾書。

火山君（微信公眾號：huoshan5188）翻閱了自律管理承諾書看到，主要是要求外籍激勵對象能夠確保證券賬戶僅用于持有合法獲得的上市公司A股股份以及在限售期屆滿后賣出前述股份，除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不在二級市場進(jìn)行其他證券買賣，中國結(jié)算應(yīng)對該賬戶設(shè)置限制買入措施。

同時外籍激勵對象還需承諾本人將賬戶中的證券處置完畢（無證券余額）后，及時辦理賬戶注銷手續(xù)。未及時注銷賬戶的，本人同意中國結(jié)算可直接注銷該賬戶。該賬戶開立和使用若引發(fā)任何法律糾紛，均由本人承擔(dān)一切法律責(zé)任。