經(jīng)審計(jì)后錦州銀行去年虧損11.1億！資產(chǎn)重組后不良率有望降至1.95%

每經(jīng)記者｜張卓青    每經(jīng)編輯｜廖丹    

近日，錦州銀行（00416.HK)公布了該行去年經(jīng)審計(jì)后的年度業(yè)績，與此前公布的未經(jīng)審核的業(yè)績有所出入，具體來看，該行去年的凈虧損有所擴(kuò)大，達(dá)到了11.1億元，同時(shí)，不良貸款率也有所上升，在去年年末達(dá)到7.7%。

值得注意的是，該行在今年4月宣布了一項(xiàng)1500億的債權(quán)出售和750億的債務(wù)認(rèn)購計(jì)劃，此次錦州銀行也在年報(bào)中披露了這項(xiàng)正在進(jìn)行的重大資產(chǎn)重組計(jì)劃對該行未來資產(chǎn)質(zhì)量以及資本金規(guī)模的影響，重組完成之后，該行的不良率將大幅降至1.95%，撥備覆蓋率提升至227.94%，各項(xiàng)資本充足率也會有所提高。

去年凈虧損11.1億元

從該行去年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)來看，去年錦州銀行的經(jīng)營收入為231.7億元，同比增長了8.9%；凈虧損相較于2018年有所收窄，為11.1億元。

從收入端來看，該行的利息凈收入為193.4億元，同比增長了1.3%，記者注意到，該行利息凈收入的增長與貸款總量的增長密不可分。

截至去年年末，該行資產(chǎn)總額雖然縮水了1.1%至8366.94億元，但是發(fā)放貸款和墊款凈額卻同比增長29.7%到4526.96億元。

報(bào)告顯示，該行去年發(fā)放貸款和墊款利息收入同比大增了58.8%至287.45億元，此項(xiàng)收入的大增主要是發(fā)放貸款和墊款的平均余額增加及平均收益率上升所致。

另外，在銀行業(yè)利差和息差普遍承壓的大背景下，錦州銀行去年的凈利差、凈息差逆勢而上，分別達(dá)到了2.29%和2.48%，同比增長了0.36和0.02個(gè)百分點(diǎn)。

但在支出端，該行去年的資產(chǎn)減值損失高達(dá)208.46億元，給該行的業(yè)績拖了“后腿”。

去年末不良率為7.7%

截至去年年末，錦州銀行的不良貸款率高達(dá)7.7%，比未經(jīng)審計(jì)的不良率高了1.18個(gè)百分點(diǎn)，不良貸款余額為376.85億元。

記者注意到，該行的個(gè)人不良貸款率達(dá)到了22.38%，明顯高于對公貸款不良率。另外，該行的關(guān)注類貸款的比例也偏高，為15.4%。

此外，錦州銀行各項(xiàng)資本充足率指標(biāo)遠(yuǎn)低于監(jiān)管劃定的紅線，截至去年年末，該行的核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5.15%、6.47%和8.09%，分別較上年同期下降0.92個(gè)、0.96個(gè)和1.03個(gè)百分點(diǎn)。

該行解釋稱，資產(chǎn)減值準(zhǔn)備增加導(dǎo)致其他依賴于銀行未來盈利的凈遞延稅資產(chǎn)增加、贖回人民幣15億元含減記條款的二級資本債券及增提減值準(zhǔn)備使報(bào)告期內(nèi)虧損，令資本凈額下降；另外，該行的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)增長也導(dǎo)致了資本充足率的下滑。

今年3月，錦州銀行通過定向增發(fā)的方式引入兩大股東，定增的對象包括央行管理的成方匯達(dá)和遼寧省財(cái)政廳實(shí)控的遼寧金控，前者購入該行52.70億股新內(nèi)資股股份，成為該行第一大股東，后者認(rèn)購該行9.30億股新內(nèi)資股股份，位居第二大股東。

隨后錦州銀行宣布了資產(chǎn)出售和債務(wù)認(rèn)購計(jì)劃，根據(jù)計(jì)劃，成方匯達(dá)以三折的價(jià)格購買錦州銀行所持有賬面原值約為1500億元債權(quán)資產(chǎn)，支付該行的金額為450億元。

另外，錦州銀行還將認(rèn)購由遼寧金控和存保基金所控股的一家公司所發(fā)行的約為750億元的定向債務(wù)工具，該行會從發(fā)行人獲得償還溢價(jià)及年利率2.25%的利息，每年合共獲償還原則上不低于50億元。

錦州銀行表示，資產(chǎn)處置事項(xiàng)及債務(wù)工具認(rèn)購事項(xiàng)完成后，將有助于提升該行資產(chǎn)質(zhì)量及資產(chǎn)的內(nèi)部精細(xì)化管理水平，降低資本占用，提升資本充足率和改善流動性，增強(qiáng)持續(xù)發(fā)展能力。

年報(bào)披露，錦州銀行預(yù)計(jì)資產(chǎn)重組（即定向增發(fā)、資產(chǎn)處置事項(xiàng)及債務(wù)工具認(rèn)購事項(xiàng)）完成后，該行的不良貸款率將由去年年末的7.7%大幅下降至1.95%，同時(shí)，撥備覆蓋率將大幅提升112.93個(gè)百分點(diǎn)達(dá)到227.94%。另外，在完成資產(chǎn)重組之后，該行的資本充足率將會提高。

記者注意到，今年以來錦州銀行的港股股價(jià)累計(jì)跌幅已經(jīng)超過了20%，截至記者發(fā)稿該行股價(jià)報(bào)1.9港元/股。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)