保險消費告別“被忽悠”？人身險新規倒逼成本透明，你的保費將更“實在”?

每經記者｜涂穎浩    每經編輯｜張益銘    

11月21日，中國精算師協會發布了《人身保險產品費用分攤指引》（以下簡稱《指引》），立足行業人身險產品費用分攤工作實際，有助于進一步提升相關工作的科學性與合理性，更好地落實“報行合一”相關要求。

業內指出，《指引》是對人身保險公司“報行合一”在一年期以上產品方面的進一步細化。這會倒逼公司把經營成本明明白白地拆開算清楚，然后公平地分攤到不同產品和業務年份上，最終確保了產品的價格真實可靠，避免“價格戰”和保險消費者“被忽悠”。

按照“先認定、后分攤”原則

近年來，人身險產品的定價、評估和管理對保險公司費用分攤工作的要求逐步提高。特別是自2023年以來，隨著“報行合一”相關政策的實施，人身險市場秩序得到進一步規范，相關政策的落地也要求保險公司進一步提升費用分攤工作的科學性和合理性。

《指引》適用于人身保險公司經營的保險期間為一年以上的個人長期保險產品“報行合一”工作涉及的費用分攤。

《指引》將保險公司經營人身保險業務發生的相關費用分為變動費用與分攤的固定費用。變動費用進一步細分為向中介機構或保險銷售人員支付的變動費用以及其他變動費用，分攤的固定費用是指除變動費用以外的、需分攤至產品的業務及管理費。

根據費用產生的原因和費用性質，《指引》確定產品費用分攤的范圍。保險公司非源于銷售和經營本公司保險產品發生的支出，不參與保險產品費用分攤。如對外出租房屋的折舊，因代理銷售其他公司保險產品支付給銷售人員的傭金，代理勘查、代理電話或網絡客服等受托對外提供服務發生的成本等。

此外，資產管理費、資產托管費及投資部門相關費用（含歸集與分攤）等投資業務相關費用，可由投資收益所覆蓋，不參與保險產品費用分攤。

根據《指引》，保險公司應根據實際費用支出的實質與受益對象認定專屬費用和共同費用，按照“先認定、后分攤”的原則，科學、合理地開展保險產品費用認定與分攤工作。結合“報行合一”提出了費用分攤至相關維度的具體要求。

提升費用分攤的科學性與合理性

保險公司將固定費用認定和分攤到各保單年度（包括交費期內與交費期外）的相關計量單元時應采用科學、合理的方法。對新單業務與存量業務的相應費用應保持邏輯一致的分攤方法，不將固定費用支出在新單和存量業務之間進行調節。

若分攤至銷售渠道，一是直接認定：保險公司應將向中介機構或保險銷售人員支付的變動費用認定至相應銷售渠道。二是前臺銷售部門分攤：銷售部門（含事業部制）發生的其他變動費用和固定費用，應先認定至相應銷售渠道，確實無法認定的可參考上述分攤方法分攤至相應銷售渠道。三是中臺運營部門分攤：認定或采用工時調查法、作業法、驅動因素法或其他分攤方法將費用分攤至各銷售渠道。四是后臺管理部門分攤：認定或參考上述分攤方法將費用分攤至各銷售渠道。

對外經濟貿易大學創新與風險管理研究中心副主任龍格在受訪時認為，這會倒逼著公司把經營成本——比如銷售傭金、后臺員工工資、辦公室租金這些——明明白白地拆開算清楚，然后公平地分攤到不同產品和業務年份上。“這樣保險公司就不能在定價時假裝成本很低去搶市場，實際經營時卻又偷偷花費超支，最終確保了產品的價格真實可靠，我們普通人買保險也就更踏實，不容易被忽悠。”他稱。

協會負責人表示，《指引》有助于進一步提升人身保險產品定價中費用分攤的科學性與合理性，同時促進保險公司持續提升費用管理水平，進一步夯實精細化管理基礎，不斷提升經營效率，持續優化資源配置，助力實現整體降本增效，為廣大人民群眾提供更優質的保險產品和服務，促進行業的公平競爭與高質量發展。

封面圖片來源：每日經濟新聞 劉國梅 攝